ORIGINALE
DELIBERAZIONE DI
CONSIGLIO COMUNALE
Numero 44 del 27.09.2010

OGGETTO:  
	variazioni al bilancio di previsione 2010, al bilancio pluriennale 2010-2011-2012, alla relazione previsionale e programmatica 2010-2011-2012, modifica del programma triennale dei lavori pubblici 2010-2011-2012 e del piano delle alienazioni e valorizzazioni immobiliari per l’anno 2010, salvaguardia degli equilibri di bilancio e ricognizione sullo stato di attuazione dei programmi	
Il Consiglio Comunale si è riunito il giorno ventisette del mese di settembre nella Sala Consiliare della Residenza Municipale, in seduta di prima convocazione, per trattare l’argomento in oggetto.
Risultano presenti i signori Consiglieri:
	
PRESENTI	
ASSENTI	      	
PRESENTI	
ASSENTI	
Virginio Brivio – Sindaco	X		Giorgio Gualzetti	X		
Alfredo Marelli – Pres. Consiglio	X		Alberto Invernizzi	X		
Stefano Citterio	X		Alessandro Magni	X		
Salvatore Rizzolino		X	Ezio Venturini	X		
Prashanth Cattaneo	X		Roberto Castelli		X	
Stefano Angelibusi	X		Fabio Dadati		X	
Andrea Frigerio	X		Stefano Chirico	X		
Enrico Mazzoleni	X		Mauro Piazza	X		
Michaela Licini	X		Ivan Mauri	X		
Luigi Marchio	X		Filippo Boscagli		X	
Raffaella Cerrato	X		Antonio Pasquini	X		
Marco Caccialanza	X		Angela Fortino		X	
Viviana Parisi	X		Dario Romeo	X		
Giorgio Buizza	X		Cinzia Bettega	X		
Alberto Colombo	X		Lamberto Bodega	X	     	
Nives Rota	X		Stefano Parolari	X		
Jacopo Ghislanzoni		X	Giorgio Siani	X		
Ernesto Palermo	X		Giulio De Capitani	X		
Casto Giuseppe Pattarini	X		Giovanni Colombo	X		
Elisa Corti	X		Pierino Locatelli	X		
Antonio Pattarini	X		  T O T A L E	35	06	
                   	
Presiede l'adunanza il Presidente del Consiglio Comunale, Alfredo MARELLI, assistito dal Segretario Generale, Paolo CODARRI.

	Il Presidente del Consiglio Comunale sceglie, quali Scrutatori, i Consiglieri Comunali:

              Romeo – A. Colombo – A. Pattarini

IL CONSIGLIO COMUNALE
Premesso che:
1.	con deliberazione n. 62 del 17.03.2010 il Commissario Straordinario ha approvato il bilancio di previsione 2010 ed i relativi allegati;
2.	si rende ora necessario apportare delle variazioni al bilancio di previsione 2010 ed al bilancio pluriennale 2010-2011-2012;
Rilevato che le principali variazioni di bilancio di parte corrente 2010 sono costituite da:
1.	maggiori entrate: 
a.	euro 1.162.738,00 per imposta comunale sugli immobili, di cui ordinaria per euro 190.000,00 ed euro 972.738,00 per recupero evasione;
b.	euro 15.000,00 per elaborazione ruolo e ravvedimenti operosi della tassa rifiuti solidi urbani;
c.	euro 109.292,00 inerenti il settore sociale corrispondenti ad altrettante maggiori spese (euro 28.000,00 per interventi di integrazione degli stranieri, euro 33.000,00 per interventi educativi di soggetti disabili, euro 16.068,00 per assistenza domiciliare anziani ed euro 32.224,00 per servizi vari a minori);
d.	maggiori rimborsi da ASL per minori sottoposti ai provvedimenti dell’autorità giudiziaria (euro 260.000,00). Tale quota è relativa al rimborso delle spese sostenute per l’anno 2010, a cui si aggiunge la quota già stanziata a bilancio relativa al 2009. La diversa contabilizzazione è dovuta alla nuova modalità di rendicontazione delle spese così come richiesta da Regione Lombardia;

2.	minori entrate:
a.	euro 175.000,00 per TARSU di cui euro 100.000,00 conseguenti a sgravi effettuati a seguito della bonifica straordinaria della banca dati ed euro 75.000,00 per recupero evasione;
b.	euro 45.000,00 per servizio mensa insegnanti, di cui euro 30.000,00 per trasferimenti statali ed euro 15.000,00 per rimborsi spese per i pasti fruiti dagli insegnanti, di competenza del concessionario;
c.	euro 250.000,00 per minori interessi attivi su giacenze di cassa;

3.	maggiori spese:
a.	euro 36.800,00 per utenze;
b.	euro 505.738,00 per spese del settore sociale ed in particolare: euro 310.000,00 per minori sottoposti a provvedimenti dell’autorità giudiziaria, euro 124.738,00 per la quota associativa alla gestione associata, euro 35.000,00 ed euro 20.000,00 per rette di mantenimento rispettivamente di adulti ed anziani ed euro 16.000,00 per la convenzione con Croce Rossa ;
c.	euro 55.000,00 per regolazione premi di assicurazione;
d.	euro 33.000,00 per l’organizzazione e la gestione di seminari e convegni per il periodo settembre – dicembre 2010;
e.	euro 10.000,00 per IRAP oneri rinnovo contrattuali, a fronte di minori spese di personale di pari importo;

Rilevato che le principali variazioni di bilancio in conto capitale 2010 sono costituite da:
1.	maggiori entrate per euro 90.100,00 quali proventi da monetizzazione di aree per standard urbanistici (i proventi risultano già incassati);
2.	minori entrate:
a.	da alienazioni: per euro 2.122.000,00 relative all’immobile di Via Roma e per euro 400.000,00 per la rete gas comunale la cui cessione non si perfezionerà entro il termine dell’esercizio finanziario;
b.	euro 23.600,00 per minori contributi ed indennizzi dall’attività estrattiva delle cave;
c.	euro 1.903.152,00 per minori mutui, di cui euro 200.000,00 per la manutenzione del patrimonio comunale ed euro 1.703.152,00 per il servizio viabilità;

3.	maggiori spese per euro 90.000,00 per interventi sugli impianti di pubblica illuminazione;
4.	minori spese:
a.	euro 200.000,00 per la conservazione degli immobili e degli impianti comunali;
b.	euro 150.000,00 per interventi di sicurezza sui luoghi di lavoro;
c.	euro 1.110.000,00 per la manutenzione straordinaria degli impianti sportivi;
d.	euro 2.173.152,00 per interventi straordinari su vie e piazze cittadine;
e.	euro 480.000,00 per la manutenzione straordinaria del verde pubblico;

Dato atto che con la presente variazione si provvede, altresì, all’applicazione dell’avanzo di amministrazione 2009 destinato al finanziamento di spese in conto capitale per euro 150.000,00 a finanziamento delle maggiori spese per la manutenzione dei cimiteri;
Rilevato inoltre che sul bilancio pluriennale 2010-2011-2012 le variazioni sono esclusivamente di parte corrente e le principali concernono:
a.	maggiori entrate e corrispondenti maggiori spese sulle annualità 2011 e 2012 per complessivi euro 4.405.193,00 per la gestione associata dei servizi sociali;
b.	maggiori entrate per ICI ordinaria per euro 235.000,00 sul 2011 ed euro 185.000,00 sul 2012 derivanti dall’incremento di gettito per il recupero di base imponibile;
c.	minori entrate per interessi attivi per euro 250.000,00 sul 2011 e 2012;
d.	minori entrate da trasferimenti statali per euro 30.000,00 sulle annualità 2011 e 2012 per rimborso servizio mensa insegnanti, in quanto di competenza del concessionario;
e.	maggiori spese per la gestione degli immobili pari ad euro 24.000,00 sul 2011 ed euro 30.000,00 sul 2012;
f.	maggiori spese ad incremento del fondo svalutazione crediti per euro 3.400,00 sul 2011 ed euro 20.500,00 sul 2012;
g.	minori spese per interessi passivi (euro 42.800,00 sul 2011 ed euro 84.100,00 sul 2012) e quote capitale (euro 29.800,00 sul 2011 ed euro 61.600,00 sul 2012) conseguenti alla riduzione nella previsione di assunzione di mutui operata con la presente variazione;

Dato atto del miglioramento dell’equilibrio di parte corrente (come dettagliato nell’allegato 1) in quanto, rispetto alla situazione iniziale, viene ridotta la percentuale di utilizzo dei proventi delle concessioni edilizie a finanziamento di spese del titolo 1; 
Rilevato pertanto che le concessioni edilizie:
•	finanziano spese correnti per euro 750.000,00 (pari al 49,02 dei proventi totali);
•	finanziano spese per manutenzione ordinaria per euro 43.000,00 (pari al 2,81% dei proventi totali);
•	l’utilizzo complessivo si attesta al 51,83% a fronte del limite massimo del 75% (rispettivamente, 50% per spese correnti e 25% per manutenzione ordinaria) ai sensi della legge 244 del 24.12.2007, articolo 2, comma 8;
Visto il prospetto allegato 2) che riepiloga l’applicazione dell’avanzo di amministrazione 2009 sul bilancio di previsione 2010;
Rilevato che si procede alla modifica della relazione previsionale e programmatica 2010-2011-2012, relativamente agli obiettivi strategici nelle risultanze di cui all’allegato 7); 
Rilevato che con le variazioni in conto capitale apportate al bilancio di previsione 2010, si procede alla modifica del programma triennale dei lavori pubblici 2010-2011-2012, approvato con deliberazione del Commissario Straordinario n. 62 del 17.03.2010 di approvazione del bilancio di previsione, e successive modifiche ed integrazioni, come da allegato 5);
Ritenuto di modificare il piano delle alienazioni e valorizzazioni immobiliari stralciando la scheda relativa alla vendita dell’immobile di Via Roma e modificando la scheda tecnica n. 3 relativa al terreno sito in Via Fontanella per il quale si prevede una maggiore superficie in alienazione, tale peraltro da non modificare l’importo inizialmente previsto (allegato 8);     
Rilevato che per tali ragioni sopravvenute (modifica del piano triennale dei lavori pubblici e del piano delle alienazioni e valorizzazioni immobiliari), ai sensi dell’art. 9, comma 2, del d.l. 78/2009, convertito con legge 102/2009, si procede, con la presente deliberazione, alla modifica del piano dei pagamenti approvato con deliberazione n. 62 del 17.03.2010 del Commissario Straordinario, quale allegato del bilancio di previsione 2010, come da allegato 3);
Considerato che ai fini del rispetto del patto di stabilità interno per l’anno 2010 il raggiungimento dell’obiettivo programmatico è assicurato mediante il differimento all’esercizio successivo di pagamenti in conto capitale per euro 2.165.000,00 e che l’importo complessivo dei pagamenti del titolo 2 della spesa consentiti si attesta a 7,4 milioni di euro, ferme le previsioni di accertamento e di impegno delle entrate e spese correnti, nonché dei flussi finanziari in conto capitale in entrata. Per gli anni successivi il limite dei pagamenti in conto capitale necessari per il conseguimento degli obiettivi di finanza pubblica è di 6,7 milioni di euro per il 2011 (comprensivi dei 2,1 milioni di euro rinviati dal 2010) e 5 milioni di euro per il 2012, ferme le previsioni di accertamento e di impegno delle entrate e spese correnti, nonché quelle dei flussi finanziari in conto capitale in entrata (allegato 4);
Considerato che l'art. 193, comma 2, del D.Lgs. 267/2000 dispone l'obbligo per i Comuni di effettuare, entro il 30 settembre di ogni anno, la ricognizione sullo stato di attuazione dei programmi. In tale sede l’organo consiliare dà atto del permanere degli equilibri generali di bilancio o, in caso di accertamento negativo, adotta contestualmente i necessari provvedimenti di ripiano e le misure volte al ripristino del pareggio finanziario;
Visti i risultati della ricognizione sullo stato di attuazione dei programmi, effettuata alla data del 31.08.2010, riportati nella relazione che si allega (allegato 6) e rilevato che non si ravvisano squilibri della gestione dei residui e della competenza;
Considerato inoltre che, non si evidenzia la necessità di ripianare alcun disavanzo di amministrazione, in quanto il rendiconto della gestione dell'esercizio finanziario 2009 si è chiuso in avanzo;
Rilevata peraltro la sussistenza al 31.08.2010 di tre debiti fuori bilancio, per i quali sono già state apportate al bilancio di previsione 2010 le necessarie variazioni e sono in corso le istruttorie per il riconoscimento di legittimità dei debiti da approvare con separati atti:
•	euro 36.799,00 derivante da sentenza di condanna per corresponsione di retribuzioni di lavoro a dipendenti di un’impresa subappaltatrice nell’ambito dell’intervento “PP5 università urbana infrastrutture e parcheggi”;
•	euro 70.854,90 per oneri straordinari relativi al servizio di raccolta e trasporto dei rifiuti solidi urbani per il quale risulta già stata depositata apposita proposta di deliberazione id. 4752645 del 15.06.2010 di riconoscimento del debito;
•	euro 20.915,48 per condanna al rimborso di spese legali a seguito di sentenza del Tribunale di Lecco;
Rilevato che sulla presente deliberazione:
a)	viene espresso il parere di regolarità tecnica, ai sensi dell’art. 49 del D.Lgs. 267/2000, del dirigente competente, favorevole;
b)	è richiesto il parere dell’organo di revisione economico finanziaria, ai sensi dell’art. 239, comma 1, lett. b) del D.Lgs. 267/2000 e dell’art. 18, comma 1, lettera a) del vigente regolamento di contabilità;
Richiamati gli articoli 46 – “Riequilibrio della gestione” e 192 – “Rilevazioni periodiche” del vigente regolamento di contabilità;
Visto l’articolo 42 del D.Lgs. 267/2000 – “Attribuzioni dei consigli”;
Visto il vigente Statuto comunale;
All’inizio della trattazione del punto, il Presidente Marelli lascia momentaneamente la seduta ed assume la Presidenza il Vice Presidente Siani. Dopo 10 minuti circa, rientra il Presidente Marelli e riassume la Presidenza.
Entrano i consiglieri Dadati e Ghislanzoni. Escono dall’aula i consiglieri Bodega, Chirico, Parisi e Pasquini. 
Presenti n. 33 consiglieri, assenti n. 8: Bodega, Boscagli, Castelli, Chirico, Fortino, Parisi, Pasquini e Rizzolino.
Con n. 23 voti favorevoli e n. 10 astenuti (Bettega, G.Colombo, Dadati, De Capitani, Locatelli, Mauri, Piazza, Romeo, Siani e Parolari).
DELIBERA
1)	gli allegati 1), 2), 3), 4), 5), 6), 7) e 8) costituiscono parte integrante della presente deliberazione;
2)	di approvare le variazioni al bilancio di previsione 2010 ed al bilancio pluriennale 2010-2011-2012 dettagliate nell’allegato 1), nel quale sono riportati anche i prospetti di verifica degli equilibri;
3)	di dare atto del miglioramento degli equilibri di parte corrente conseguenti alla riduzione dell’utilizzo dei proventi delle concessioni edilizie a finanziamento di spese del titolo 1; tali entrate finanziano spese correnti per euro 750.000,00, pari al 49,02 dei proventi totali e spese per manutenzione ordinaria per euro 43.000,00, pari al 2,81% dei proventi totali; pertanto l’utilizzo complessivo si attesta al 51,83%;
4)	di dare atto altresì che con la presente variazione si provvede all’applicazione dell’avanzo di amministrazione 2009 destinato al finanziamento di spese in conto capitale per euro 150.000,00 (allegato 2);
5)	di modificare la relazione previsionale e programmatica relativamente agli obiettivi strategici nelle risultanze di cui all’allegato 7);
6)	di approvare l’adeguamento dell’elenco annuale 2010 del programma triennale delle opere pubbliche 2010-2012 (allegato 5), dando atto che ne verrà data pubblicità e trasparenza amministrativa attraverso la pubblicazione del presente atto;
7)	di approvare il nuovo piano delle alienazioni e valorizzazioni immobiliari a seguito dello stralcio dell’alienazione dell’immobile di Via Roma e per la modifica della scheda tecnica n. 3 relativa al terreno sito in Via Fontanella come meglio precisato in premessa; le risultanze finali del piano sono dettagliate nelle schede riportate nell’allegato 8);
8)	di dare atto che per ragioni sopravvenute esposte in premessa si provvede alla modifica del piano dei pagamenti (allegato 3);
9)	di dare altresì atto che con riferimento al patto di stabilità interno il raggiungimento dell’obiettivo per l’anno 2010 è assicurato mediante il differimento all’esercizio successivo di pagamenti in conto capitale per euro 2.165.000,00 e che i pagamenti complessivi consentiti nell’esercizio ammonta a 7,4 milioni di euro; per gli esercizi successivi 2011 e 2012 gli obiettivi sono raggiunti contenendo i pagamenti in conto capitale rispettivamente in euro 6,7 (comprensivi dei 2,1 milioni rinviati dal 2010) e 5 milioni; ferme per il triennio le previsioni di accertamento di entrata e spesa corrente e di incasso in conto capitale (allegato 4);
10)	di approvare i risultati della ricognizione sullo stato di attuazione dei programmi della relazione previsionale programmatica, come da elaborati riportati nell’allegato 6);
11)	di dare atto che, alla data del 31.08.2010, sulla base dei dati disponibili e dall’analisi delle poste di entrata e spesa effettuata ai sensi dell’art. 193 del d.lgs. 267/2000 (salvaguardia degli equilibri di bilancio):
a.	non si evidenzia la necessità di ripianare alcun disavanzo di amministrazione, in quanto il rendiconto della gestione dell'esercizio finanziario 2009 si è chiuso in avanzo;
b.	non risultano situazioni tali da far prevedere l’alterazione degli equilibri di bilancio e la necessità dell’adozione di provvedimenti di riequilibrio della gestione, sia in conto competenza, sia in conto residui;
12)	di dare atto della sussistenza, al 31.08.2010 dei seguenti debiti fuori bilancio, per i quali sono già state apportate al bilancio di previsione 2010 le necessarie variazioni e sono in corso le istruttorie per il riconoscimento di legittimità dei debiti da approvare con separati atti:
•	euro 36.799,00 derivante da sentenza di condanna per corresponsione di retribuzioni di lavoro a dipendenti di un’impresa subappaltatrice nell’ambito dell’intervento “PP5 università urbana infrastrutture e parcheggi”;
•	euro 70.854,90 per oneri straordinari relativi al servizio di raccolta e trasporto dei rifiuti solidi urbani per il quale risulta già stata depositata apposita proposta di deliberazione id. 4752645 del 15.06.2010 di riconoscimento del debito;
•	euro 20.915,48 per condanna al rimborso di spese legali a seguito di sentenza del Tribunale di Lecco.
Rientrano i consiglieri Chirico e Pasquini. Presenti n. 35 consiglieri, assenti n. 6: Bodega, Boscagli, Castelli, Fortino, Parisi, e Rizzolino.
Stante l’urgenza, con separata votazione, con n. 26 voti favorevoli e n. 9 astenuti (Bettega, G.Colombo, Dadati, De Capitani, Locatelli, Parolari, Pasquini, Romeo e Siani).
DELIBERA
l’immediata eseguibilità della presente deliberazione, ai sensi dell’art. 134, comma 4, del decreto legislativo n. 267/2000.

Il presente verbale viene letto, approvato e sottoscritto.

IL PRESIDENTE DEL CONSIGLIO COMUNALE	       IL SEGRETARIO GENERALE
 		     Alfredo Marelli				                    Paolo Codarri

                                                                                                                                                                     

REFERTO DI PUBBLICAZIONE

Il sottoscritto Segretario Comunale, certifica che la presente deliberazione:

- viene pubblicata all’Albo Pretorio del Comune il 		 		 	e vi rimarrà affissa per 15 giorni consecutivi fino al  					, ai sensi dell’art. 124, 1° comma, del D.Lgs. n. 267/2000.

                         IL SEGRETARIO COMUNALE
      Lì, 								                Paolo Codarri

CERTIFICATO  DI ESECUTIVITA’

La presente deliberazione E’ DIVENUTA ESECUTIVA in data ………………………………... .

		
IL  SEGRETARIO GENERALE
      Lì, 									      Paolo Codarri