ORIGINALE
DELIBERAZIONE DI
CONSIGLIO COMUNALE
Numero 57 del 15.11.2010

OGGETTO:  
	VARIAZIONI PER ASSESTAMENTO GENERALE AL BILANCIO DI PREVISIONE 2010 ED AL BILANCIO PLURIENNALE 2010-2011-2012	

Il Consiglio Comunale si è riunito il giorno quindici del mese di novembre nella Sala Consiliare della Residenza Municipale, in seduta di prima convocazione, per trattare l’argomento in oggetto.
Risultano presenti i signori Consiglieri:
	
PRESENTI	
ASSENTI	      	
PRESENTI	
ASSENTI	
Virginio Brivio – Sindaco	X		Giorgio Gualzetti	X		
Alfredo Marelli – Pres. Consiglio	X		Alberto Invernizzi	X		
Stefano Citterio	X		Alessandro Magni	X		
Salvatore Rizzolino	X		Ezio Venturini	X		
Prashanth Cattaneo	X		Roberto Castelli		X	
Stefano Angelibusi	X		Fabio Dadati	X		
Andrea Frigerio	X		Stefano Chirico	X		
Enrico Mazzoleni	X		Mauro Piazza	X		
Michaela Licini	X		Ivan Mauri	X		
Luigi Marchio	X		Filippo Boscagli	X		
Raffaella Cerrato		X	Antonio Pasquini	X		
Marco Caccialanza	X		Angela Fortino	X		
Viviana Parisi	X		Dario Romeo	X		
Giorgio Buizza	X		Cinzia Bettega	X		
Alberto Colombo	X		Lamberto Bodega		     X	
Nives Rota	X		Stefano Parolari	X		
Jacopo Ghislanzoni	X		Giorgio Siani	X		
Ernesto Palermo	X		Giulio De Capitani	X		
Casto Giuseppe Pattarini	X		Giovanni Colombo		X	
Elisa Corti	X		Pierino Locatelli	X		
Antonio Pattarini	X		  T O T A L E	37	4	
                   	
Presiede l'adunanza il Presidente del Consiglio Comunale, Alfredo MARELLI, assistito dal Segretario Generale, Paolo CODARRI.

	Il Presidente del Consiglio Comunale sceglie, quali Scrutatori, i Consiglieri Comunali:

C. Pattarini –  D. Romeo – E. Venturini

                                             IL CONSIGLIO COMUNALE
Richiamata la deliberazione del Commissario Straordinario n. 62 del 17.03.2010 di approvazione del bilancio di previsione 2010 e relativi allegati;
Dato atto che con deliberazione n. 44 del 27.09.2010 è stata effettuata la ricognizione sullo stato di attuazione dei programmi e si è dato atto del mantenimento degli equilibri di bilancio;
Considerato che:
1.	ai sensi dell’art. 175, comma 8, D.Lgs. 267/2000, mediante la variazione di assestamento generale, da deliberare entro il 30 novembre di ciascun anno, si attua la verifica generale di tutte le voci di entrata e di uscita, compreso il fondo di riserva, al fine di assicurare il mantenimento del pareggio di bilancio;
2.	il successivo art. 187, comma 2, lettera c), stabilisce che l’avanzo di amministrazione, accertato con l'approvazione del rendiconto dell'ultimo esercizio chiuso, può essere utilizzato per il finanziamento delle spese correnti, diverse da quelle di funzionamento non ripetitive, solo in sede di assestamento;
Visto l’allegato 1) che riporta nel dettaglio le variazioni apportate sia al bilancio di previsione 2010, sia al bilancio pluriennale 2010-2011-2012, come riepilogato nel prospetto sottostante:

Rilevato che tra le principali variazioni positive di entrata figurano:
1.	maggiori entrate tributarie per complessivi euro 181.262,00 di cui: recupero evasione tributaria ICI euro 69.262,00, recupero evasione tributaria TARSU euro 15.000,00; imposta sulla pubblicità euro 80.000,00;
2.	maggiori contributi regionali relativi al trasporto pubblico locale per euro 145.703,00;
3.	maggiori trasferimenti in campo sociale per euro 354.482,00 di cui i principali: da gestione associata per buono disabili (euro 22.000,00) e per buono sociale (euro 50.000,00); da Provincia di Lecco euro 281.044,00 per rimborso spese sostenute dal Comune per i servizi Artimedia e Cesea gestiti all’interno dell’accordo di programma provinciale;
4.	maggiori contributi per la Gestione Associata dei servizi sociali euro 312.769,00 (di cui da Provincia di Lecco euro 303.769,00 e la differenza da Comuni);
5.	maggiori entrate extratributarie per: euro 30.000,00 emissione di ruoli per sanzioni amministrative (a titolo prudenziale è stata stanziata una somma di circa il 20% del ruolo effettivamente emesso); euro 20.000,00 per proventi servizio istituto civico musicale; euro 11.000,00 proventi della gestione del teatro per attività non istituzionali; euro 23.450,00 per proventi da raccolta differenziata dei rifiuti; euro 200.500,00 per IVA su canoni arretrati di concessione della rete gas comunale; euro 18.900,00 per rifusione spese sostenute per liti ed atti a difesa del Comune; euro 90.905,00 per rimborso IVA dallo Stato su servizi esternalizzati ed euro 33.350,00 per rimborso IVA dallo Stato per trasporto pubblico locale;
6.	maggiori trasferimenti in conto capitale: euro 420.012,00 da Regione Lombardia per trasporto pubblico locale per acquisto autobus (da trasferire ai soggetti terzi); euro 523.000,00 per fondi statali per calamità naturali, erogati per il tramite della Regione, a rimborso di spese già sostenute nel 2009 a tale titolo; euro 23.131,00 per rimborso spese di manutenzione strade effettuate dal Comune per conto di soggetti terzi; euro 60.000,00 da Provincia di Lecco per realizzazione della sala server; euro 39.244,00 per trasferimenti da privati nell’ambito di piani di edilizia economico popolare; euro 650.000,00 per proventi da monetizzazioni di aree standard;

Rilevato che tra le principali variazioni negative di entrata figurano euro 35.000,00 per diritti sulle pubbliche affissioni, euro 45.040,00 per contributi da enti pubblici in ambito sociale (correlato alla relativa spesa), euro 25.000,00 canoni patrimoniali e diversi, euro 50.000,00 per introiti e rimborsi diversi; euro 350.000,00 per ruoli arretrati delle contravvenzioni al codice della strada (lo stanziamento assestato è pari a circa il 13% dei ruoli che verranno emessi entro la fine dell’esercizio); euro 1.020.000,00 per riduzione di mutui a finanziamento di opere pubbliche;
Rilevato inoltre che tra le principali maggiori spese figurano:
1.	euro 200.500,00 per IVA a debito da versare all’erario;
2.	euro 23.000,00 a Provincia di Lecco per maggiori trasferimenti per il sistema informatico e di sicurezza;
3.	euro 40.000,00 per contributi a famiglie per alunni della scuola primaria; 
4.	euro 41.328,00 per utenze e prestazioni di servizio diverse relative a biblioteca e musei;
5.	euro 19.300,00 per prestazioni di servizi per istituti civici musicali;
6.	euro 73.108,00 per interventi di valorizzazione della montagna;
7.	euro 50.050,00 per contratto di servizio del trasporto pubblico locale;
8.	oltre euro 50.000,00 per spese per utenze di cui le principali: euro 14.300,00 per illuminazione pubblica, euro 20.000,00 per consumo di acqua potabile, euro 12.500,00 per utenze del canile comunale;
9.	euro 30.000,00 per prestazioni di servizio per smaltimento rifiuti;
10.	euro 22.000,00 per contributi e sussidi a favore di minori e famiglie per affrontare la sussistenza e le spese relative alle utenze domestiche e all’affitto;
11.	trasferimenti nell’ambito dei servizi sociali: euro 50.000,00 per buono sociale anziani, euro 403.769,00 a favore della Gestione Associata dei servizi sociali, euro 22.000,00 per buono sociale disabili; euro 15.000,00 per contributi minimi di inserimento lavorativo di adulti; euro 40.000,00 per contributo al fondo famiglia del Decanato di Lecco;
12.	prestazioni di servizi in ambito sociale: euro 69.000,00 per rette Cesea ed euro 212.000,00 per rette Artimedia per utenti lecchesi frequentanti i due servizi con oneri a carico del Comune; euro 15.500,00 per progetto Last minute market e banco alimentare, al fine di realizzare un modello operativo atto a recuperare i beni invenduti nel circuito produttivo e commerciale a favore di organizzazioni non lucrative; euro 35.000,00 per diritto allo studio di alunni disabili; euro 70.000,00 per interventi volti a favorire l’occupazione mediante l’attivazione di borse lavoro;
13.	euro 50.000,00 per compenso al concessionario della riscossione delle entrate tributarie minori e demaniali;
14.	euro 90.000,00 per il sistema informatico e di sicurezza, di cui euro 30.000,00 per interventi di cablaggio della rete dati ed euro 60.000,00 per la realizzazione della sala server;
15.	euro 120.000,00 per lavori di completamento del Palazzo di Piazza XX Settembre;
16.	euro 420.012,00 per trasferimenti al soggetto competente per il trasporto pubblico locale, finalizzati all’acquisto di autobus (spesa correlata alla relativa entrata di pari importo);
17.	euro 39.500,00 per interventi convenzionati di edilizia economico popolare;
18.	euro 215.000,00 per accantonamento di somme da erogare a Lario Reti Holding SpA per interventi sulla rete idrica, sulla rete fognaria e sul depuratore, richiesti dal Comune ed effettuati dalla società in ottemperanza agli obblighi convenzionali; tali somme saranno da erogare all’ente gestore alla data di riconsegna degli impianti oggetto di intervento.
Rilevato inoltre che tra le principali minori spese figurano:
1.	euro 76.700,00 per regolazione premi assicurativi quantificabili solo successivamente al termine dell’esercizio;
2.	euro 18.450,00 per spese per prestazioni di servizi relative al servizio tributi (di cui euro 13.950,00 per aggio al concessionario della riscossione);
3.	euro 17.000,00 per spese di acquisto beni per il censimento;
4.	euro 157.162,00 per minori canoni di locazione per uffici giudiziari; la locazione dei nuovi uffici era prevista a decorrere da settembre 2010 mentre non è ancora stata attivata;
5.	euro 31.000,00 per prestazioni di servizi relative alla polizia locale;
6.	euro 60.000,00 per spese relative al riscaldamento delle scuole elementari;
7.	euro 24.689,00 per erogazione di borse di studio ad alunni;
8.	oltre euro 150.000,00 per il settore sociale, di cui: euro 36.000,00 per minori sottoposti ai provvedimenti dell’autorità giudiziaria, euro 13.000,00 per interventi a favore di minori, euro 60.000,00 per la prevenzione delle tossicodipendenze ed euro  49.000,00 per interventi relativi al servizio informagiovani, il cui accordo di programma con i Comuni del territorio non è più in vigore;
9.	euro 150.000,00 complessivi per spese di personale (comprese imposte e tasse);
10.	euro 80.000,00 per interventi straordinari su cimiteri;

Rilevato che con la presente variazione per assestamento generale viene applicato l’avanzo di amministrazione 2009 per complessivi euro 176.497,00 di cui euro 66.497,00 (fondi vincolati) per spese correnti relative ad interventi di valorizzazione della montagna ed euro 110.000,00 (fondi a finanziamento di spese in conto capitale) per il finanziamento di investimenti.
Rilevato infine che sul pluriennale 2011-2012 le variazioni riguardano esclusivamente la parte corrente e che le principali concernono:
1.	maggiori spese per la manutenzione ordinaria di immobili (euro 22.000,00 sul 2011 ed euro 44.000,00 sul 2012), per spese condominiali di immobili di proprietà del Comune (euro 6.399,00 sul 2011 ed euro 7.000,00 sul 2012), per incarichi di consulenza per i musei civici – archeologo e naturalista – (euro 24.000,00 sul 2011 e sul 2012), per custodia mostre (euro 14.000,00 sull’annualità 2011); per borse lavoro (euro 30.000,00 sul 2011);
2.	minori spese per le quote capitale e quote interessi dei mutui in ammortamento (complessivamente euro 35.000,00 sul 2011 ed euro 70.000,00 sul 2012) a seguito della cancellazione di mutui sull’annualità 2010 e per accantonamento al fondo svalutazione crediti (per far fronte alle maggiori spese) sull’annualità 2011 (euro 68.000,00) e sul 2012 (euro 11.950,00);

Dato atto che con separato provvedimento si procederà alla modifica del piano degli incarichi e delle consulenze;
Visti i prospetti dell’allegato 1) dai quali si desumono i nuovi equilibri di bilancio, a seguito delle variazioni apportate, relativi agli esercizi finanziari 2010, 2011 e 2012;
Dato atto che viene incrementato di euro 37.700,00 lo stanziamento del fondo di riserva 2010, per far fronte ad eventuali spese non programmabili entro la fine dell’anno e che, lo stanziamento dell’intervento di spesa inizialmente iscritto a bilancio, sommato alla presente variazione, è inferiore al limite massimo stabilito dall’art. 166, comma 1, D.Lgs. 267/2000 (2% delle spese correnti inizialmente previste in bilancio); 
Dato atto inoltre che, con le variazioni apportate alle spese ed alle entrate in conto capitale, si intende modificato il piano degli investimenti per l’anno 2010, nonché l’elenco annuale del piano delle opere pubbliche, come da allegato 4); al riguardo, è prevista, infatti, la modifica dei mezzi di finanziamento dei progetti per interventi di manutenzione straordinaria, finanziati con mezzi propri in luogo della contrazione dei mutui per euro 1.020.000,00 ed il finanziamento del progetto di completamento del Palazzo di Piazza XX Settembre per euro 120.000,00;
Visto il prospetto riepilogativo dell’applicazione dell’avanzo di amministrazione accertato con l’approvazione del rendiconto della gestione 2009 (allegato 2);
Visto il prospetto (allegato 3) relativo alla dimostrazione del raggiungimento dell’obiettivo programmatico del patto di stabilità interno per l’anno 2010, attuabile mediante contrazione di pagamenti in conto capitale, inferiore rispetto a quanto già stimato;
Rilevato che sulla presente deliberazione è richiesto il parere dell’organo di revisione economico finanziaria, ai sensi dell’art. 239, comma 1, lett. b) del D.Lgs. 267/2000 e dell’art. 18, comma 1, lettera a), del vigente regolamento di contabilità;
Visto il vigente Statuto comunale;
Visto l’art. 42 del decreto legislativo 267/2000 “Attribuzioni dei Consigli”;
Visto il parere di regolarità tecnica espresso ai sensi del decreto legislativo n. 267/2000;
Nel corso del dibattito lasciano l’aula i consiglieri Angela Fortino e Viviana Parisi. Entra il consigliere senatore Roberto Castelli. Presenti n. 36 consiglieri, assenti n. 5: Bodega, Cerrato, G. Colombo, Fortino e Parisi.
Con n. 23 voti favorevoli e n. 13 astenuti (Bettega, Boscagli, Castelli, Chirico, Dadati, De Capitani, Locatelli, Mauri, Parolari, Pasquini, Piazza, Romeo e Siani)
                                                DELIBERA
1.	gli allegati dal n. 1) al n. 4) costituiscono parte integrante del presente provvedimento;
2.	di approvare le variazioni per assestamento generale al bilancio di previsione 2010, nonché le variazioni al bilancio pluriennale 2010-2011-2012, dettagliate nell’allegato 1);
3.	di dare atto:
a.	del mantenimento degli equilibri di bilancio (allegato 1); 
b.	dell’applicazione di un’ulteriore quota dell’avanzo di amministrazione 2009 (allegato 2) per complessivi euro 176.497,00, di cui euro 66.497 (fondi vincolati) per spese correnti ed euro 110.000,00 (fondi per finanziamento spese in conto capitale) per spese in conto capitale;
c.	della previsione del rispetto dell’obiettivo programmatico del patto di stabilità interno, che viene assicurato mediante il contenimento dei pagamenti delle spese in conto capitale, in misura inferiore rispetto a quanto precedentemente preventivato (allegato 3);
d.	di approvare la modifica al piano investimenti ed all’elenco annuale delle opere pubbliche 2010 (allegato 4).

Rientra il consigliere Viviana Parisi. Presenti n. 37 consiglieri, assenti n. 4: Bodega, Cerrato, G.Colombo e Fortino.
Stante l’urgenza, con separata votazione, con n. 27 voti favorevoli e n. 9 astenuti (Bettega, Boscagli, Castelli, Dadati, De Capitani, Locatelli, Parolari, Pasquini e Siani). Non partecipa al voto il consigliere Andrea Frigerio.
                                               DELIBERA
l’immediata eseguibilità della presente deliberazione, ai sensi dell’art. 134, comma 4, del decreto legislativo n. 267/2000.

Il presente verbale viene letto, approvato e sottoscritto.

IL PRESIDENTE DEL CONSIGLIO COMUNALE	       IL SEGRETARIO GENERALE
 	          F.to     Alfredo Marelli				            F.to      Paolo Codarri

                                                                                                                                                                     

REFERTO DI PUBBLICAZIONE

Il sottoscritto Segretario Comunale, certifica che la presente deliberazione:

- viene pubblicata all’Albo Pretorio del Comune il 	22.11.2010 e vi rimarrà affissa per 15 giorni consecutivi fino al  07.12.2010, ai sensi dell’art. 124, 1° comma, del D.Lgs. n. 267/2000.

                         IL SEGRETARIO COMUNALE
      Lì, 	22.12.2010						        F.to   Paolo Codarri

CERTIFICATO  DI ESECUTIVITA’

La presente deliberazione E’ DIVENUTA ESECUTIVA in data ………………………………... .

		
IL  SEGRETARIO GENERALE
      Lì, 									    Paolo Codarri