ORIGINALE

DELIBERAZIONE DI
CONSIGLIO COMUNALE
Numero 61 del 13.06.2011

OGGETTO:  
	VARIAZIONI AL BILANCIO DI PREVISIONE 2011 ED AL BILANCIO PLURIENNALE 2011-2012-2013	

Il Consiglio Comunale si è riunito il giorno 	tredici del mese di giugno nella Sala Consiliare della Residenza Municipale, in seduta di prima convocazione, per trattare l’argomento in oggetto.
Risultano presenti i signori Consiglieri:

PRESENTI	
ASSENTI	      	
PRESENTI	
ASSENTI	
Virginio Brivio – Sindaco	X		Giorgio Gualzetti	X		
Alfredo Marelli – Pres. Consiglio	X		Alberto Invernizzi	X		
Stefano Citterio	X		Alessandro Magni	X		
Salvatore Rizzolino	X		Ezio Venturini	X		
Prashanth Cattaneo	X		Roberto Castelli	X		
Stefano Angelibusi		X	Stefano Chirico	X		
Andrea Frigerio	X		Mauro Piazza	X		
Enrico Mazzoleni	X		Ivan Mauri	X		
Michaela Licini	X				Filippo Boscagli	X		
Luigi Marchio	X		Antonio Pasquini		X	
Raffaella Cerrato	X		Angela Fortino	X		
Marco Caccialanza	X		Dario Romeo	X		
Viviana Parisi		X	Giacomo Zamperini	X		
Giorgio Buizza	X		Cinzia Bettega	X		
Alberto Colombo	X		Lamberto Bodega		X	
Nives Rota	X		Stefano Parolari	X		
Jacopo Ghislanzoni		X	Giorgio Siani	X		
Ernesto Palermo		X	Giulio De Capitani	X		
Casto Giuseppe Pattarini	X		Giovanni Colombo	X		
Elisa Corti	X		Pierino Locatelli	X		
Antonio Pattarini	X		  T O T A L E	35	06	
                   	
Presiede l'adunanza il Presidente del Consiglio Comunale, Alfredo Marelli, assistito dal Segretario Generale, Paolo Codarri.

	Il Presidente del Consiglio Comunale sceglie, quali Scrutatori, i Consiglieri Comunali:

      Cattaneo – Rota – Boscagli

IL CONSIGLIO COMUNALE

Premesso che:
1.	con deliberazione n. 32 del 14.03.2011, il Consiglio Comunale ha approvato il bilancio di previsione 2011 ed i relativi allegati;
2.	si rende ora necessario apportare delle variazioni al bilancio di previsione 2011 ed al bilancio pluriennale 2011-2012-2013;
Rilevato che le principali variazioni di bilancio di parte corrente 2011 sono costituite da:
1.	maggiori entrate 
a.	euro 402.000,00 per la quota di vincolo sui ricavi di distribuzione del gas naturale che il Comune riceverà dalla società partecipata Lario Reti Holding SpA, quantificati in euro 335.000,00 oltre IVA, come da comunicazione prot. n. 15663 del 06.04.2011 della società stessa;
b.	trasferimenti nel campo sociale per euro 90.026,00, di cui euro 20.000,00 dalla Regione per l’assistenza degli anziani, euro 62.776,00 da Gestione Associata per minori ed euro 7.250,00 da Gestione Associata per disabili;
c.	compartecipazione al 5 per mille all’IRPEF per l’anno 2009 per euro 13.652,00;
2.	maggiori spese
a.	euro 60.000,00 per regolazione premi assicurativi e franchigie;
b.	euro 100.000,00 per prestazioni di servizio finalizzate alla valorizzazione del patrimonio immobiliare comunale;
c.	euro 47.000,00 per prestazioni di servizio per l’attivazione del servizio di help desk e lo start up dei software di gestione del protocollo informatico e della piattaforma rifiuti;
d.	euro 100.000,00 per la redazione del piano regolatore cimiteriale;
e.	euro 95.902,00 per spese in campo sociale, di cui euro 55.000,00 per interventi su minori, euro 40.902,00 per interventi su anziani e disabili ed euro 6.276,00 per contributi a favore di famiglie in difficoltà;
f.	euro 9.000,00 per il rimborso di sanzioni di violazione al Codice della Strada erroneamente versate dai contribuenti;
g.	euro 67.000,00 per IVA da versare all’erario;
h.	euro 17.050,00 per contributi all’Autorità di vigilanza sui contratti pubblici, conseguenti alla richiesta di Cig sugli affidamenti di lavori, forniture e servizi;
3.	minori spese per euro 15.000,00 per il servizio di presidio degli ingressi degli istituti scolastici e storni di spesa di personale su diversi servizi per complessivi euro 25.285,00;
Dato atto che con la presente variazione viene applicato l’avanzo di amministrazione per complessivi euro 1.985.956,00, sui seguenti fondi:
 1. fondi vincolati per euro 1.214.956,00 a finanziamento di:
a.	euro 1.200.000,00 per spese in conto capitale per il fondo rotativo per progettazioni. Lo stanziamento finanzia anche spese per assistenza e sondaggi. In tal senso viene modificato, estendendolo, il vincolo di destinazione delle somme apposto con l’approvazione del rendiconto di gestione 2010, relativo alle sole progettazioni;
b.	euro 14.956,00 per la copertura di un debito fuori bilancio relativo alle spese per il servizio di smaltimento dei rifiuti. Tale voce costituisce spesa di funzionamento non ripetitiva. Il provvedimento di riconoscimento di legittimità del debito sarà predisposto in seguito alla presente variazione dal settore competente;
2. fondi per il finanziamento di spese in conto capitale per euro 176.000,00 per l’acquisto di attrezzature informatiche e licenze software (la cui spesa complessiva ammonta a 200.000,00 euro);
3. fondi non vincolati per euro 595.000,00 a finanziamento delle seguenti spese correnti di funzionamento non ripetitive:
a.	euro 105.000,00 per oneri straordinari di gestione del servizio idrico integrato, inerenti sanzioni amministrative per violazioni della normativa sulla tutela ambientale;
b.	euro 130.000,00 per spese inerenti il trasferimento nella nuova sede degli uffici giudiziari;
c.	euro 360.000,00 per prestazioni di servizio per la ricognizione straordinaria del patrimonio comunale;
Rilevato inoltre che le ulteriori variazioni in conto capitale per l’esercizio 2011 sono così dettagliate:
a.	maggiori entrate per euro 3.125.000,00 già corrisposte dal Politecnico di Milano relative al perfezionamento della permuta di cui all’accordo di programma per la realizzazione del Polo Universitario per il territorio della Provincia di Lecco e Sondrio; 
b.	maggiori spese per trasferimenti in conto capitale per euro 450.000,00 per iniziative di sostegno alla ricerca per lo sviluppo economico ed occupazionale del territorio;
c.	maggiori spese per trasferimenti in conto capitale per euro 50.000,00 per il monitoraggio del Monte San Martino;
d.	minori entrate per l’assunzione di mutui per complessivi euro 2.600.000,00. A seguito di tale variazione non verranno assunti mutui per l’esercizio finanziario 2011 per la realizzazione di opere pubbliche;
Dato atto inoltre che le principali variazioni sul bilancio pluriennale 2011-2012-2013 concernono:
a.	maggiori entrate per la quota di vincolo sui ricavi di distribuzione del gas naturale dalla società Lario Reti Holding (euro 402.000,00 sul 2012 ed euro 213.000,00 sul 2013). A decorrere dall’anno 2013 non è stanziata a bilancio l’ulteriore quota da corrispondere al Comune ed a carico di Lario Reti Holding SpA relativa all’accordo transattivo precedentemente stipulato per l’utilizzo della rete gas ancora di proprietà comunale, realizzata prima del 1983, in considerazione della proroga del servizio autorizzata fino al 31.12.2012 (deliberazione di Consiglio Comunale n. 15 del 21.06.2010);
b.	maggiori spese per la regolazione dei premi assicurativi e franchigie per euro 80.000,00 sulle annualità 2012 e 2013;
c.	stanziamento di euro 248.000,00 sull’annualità 2012 per il fondo svalutazione crediti;
d.	maggiori spese per euro 90.000,00 sulle annualità 2012 e 2013 per prestazioni di servizi volte al soddisfacimento di attività della polizia locale (in particolare, la manutenzione delle apparecchiature di videosorveglianza);
e.	storni di spese per gli anni 2012 e 2013 per personale per euro 25.285,00 annui;
f.	maggiori spese per euro 200.000,00 per la manutenzione ordinaria dei cimiteri per l’anno 2013. Tale stanziamento, unitamente a quelli già previsti sul bilancio pluriennale (euro 300.000,00 annui per il biennio 2012 e 2013) consentirà l’indizione di un appalto integrato di gestione e manutenzione dei cimiteri cittadini;
g.	minori spese per interessi passivi (euro 63.150,00 sul 2012 ed euro 124.400,00 sul 2013) e quote capitale (euro 39.000,00 sul 2012 ed euro 80.700,00 sul 2013) conseguenti alla riduzione nella previsione di assunzione di mutui operata nel 2011 con la presente variazione;
Viste le variazioni al bilancio di previsione 2011 dettagliate nell’allegato 1) e dato atto del mantenimento degli equilibri (allegato 2);
Visto il prospetto allegato 3) che riepiloga l’applicazione dell’avanzo di amministrazione 2010 sul bilancio di previsione 2011;
Dato atto che si procede altresì alla riallocazione degli stanziamenti di spesa riportati nell’allegato 5) all’interno dei programmi della Relazione previsionale e programmatica, per effetto dell’errata attribuzione inizialmente effettuata con il bilancio di previsione, dando atto che le modifiche non comportano alcuna variazione di bilancio;
Considerato che ai fini del rispetto del patto di stabilità interno per l’anno 2011: 
a.	le previsioni di incasso da alienazioni di immobili comunali non subiscono sostanziali variazioni in quanto, a fronte delle maggiori entrate di 3,1 milioni di euro (già incassate) dal Politecnico di Milano, oggetto della variazione al bilancio, si registra, sulla base del contratto di compravendita stipulato con CNR relativo all’immobile di Corso Promessi Sposi, il differimento alle annualità 2012 e 2013 di una somma di pari importo, ripartita uniformemente sul biennio;
b.	delle maggiori spese in conto capitale stanziate sul bilancio, pari a 1,9 milioni di euro, la somma di 0,45 milioni di euro, relativa a trasferimenti di sostegno alla ricerca, verrà presumibilmente pagata nel 2012;
c.	i pagamenti 2011, per effetto dell’applicazione dell’avanzo di amministrazione 2010, che non è rilevante ai fini del patto di stabilità, dovranno comunque essere ridotti, rispetto alle previsioni iniziali, di euro 350.000,00, sebbene gli stanziamenti di spesa sono stati incrementati di 1,9 milioni di euro. Risulta inoltre ridotto lo scostamento favorevole rispetto all’obiettivo programmatico che era stato calcolato per poter applicare i fondi vincolati dell’avanzo di amministrazione al bilancio 2011. Tali fondi, come riportato nell’allegato 3), ammontano a circa 1,7 milioni di euro; la loro applicazione comporterà la necessità, a parità di ulteriori condizioni, di ridurre ulteriormente i pagamenti per investimenti;
Dato altresì atto che con riferimento alle annualità successive, aumenta la possibilità di pagamento di spese in conto capitale sul 2012 e 2013 rispettivamente di euro 1,66 milioni di euro (cifra che comprende le maggiori spese finanziate sul 2011 e da pagare nell’anno successivo) e 1,38 milioni di euro;
Considerato che si procederà, con successivo e separato atto, alla modifica ed integrazione del piano triennale delle opere pubbliche e del relativo elenco annuale, per rendere coerenti le previsioni ivi contenute con le variazioni apportate con il presente provvedimento, dando atto che, sino a tale momento, non potranno essere assunti impegni di spesa per quelle opere che saranno oggetto di modifica e che, attualmente, o non sono previste nel piano o risultano finanziate con diverse tipologie di entrata;
Rilevato che sulla presente deliberazione:
a.	viene espresso il parere di regolarità tecnica, ai sensi dell’art. 49, D.Lgs. 267/2000, del dirigente competente, favorevole;
b.	è richiesto il parere dell’organo di revisione economico finanziaria, ai sensi dell’art. 239, co. 1, lett. b) del D.Lgs. 267/2000 e dell’art. 18, comma 1, lett. a) del vigente regolamento di contabilità;
Visto il vigente Statuto comunale;
Visto l’art. 42 del decreto legislativo 267/2000 “Attribuzioni dei Consigli”;
Nel corso del dibattito rientrano i consiglieri Parisi e Ghislanzoni. Escono i consiglieri: Castelli, Boscagli e Romeo. Presenti n. 34 consiglieri, assenti n. 7: Angelibusi, Bodega, Boscagli, Castelli, Palermo, Pasquini e Romeo.
Con n. 23 voti favorevoli e n. 11 voti contrari (Bettega, Chirico, G. Colombo, De Capitani, Fortino, Locatelli, Mauri, Parolari, Piazza, Siani e Zamperini)
		DELIBERA 
1)	gli allegati 1), 2), 3), 4) e 5) costituiscono parte integrante della presente deliberazione;
2)	di approvare le variazioni al bilancio di previsione 2011 ed al bilancio pluriennale 2011-2012-2013 dettagliate nell’allegato 1), dando atto del mantenimento degli equilibri, come da allegato 2);
3)	di dare atto che con la presente variazione si provvede all’applicazione dell’avanzo di amministrazione 2010 destinato al finanziamento di spese in conto capitale e di spese di funzionamento non ripetitive per euro 1.985.956,00, come da allegato 3), e si modifica il vincolo di destinazione posto in sede di approvazione del rendiconto di gestione 2010 sulla somma di 1,2 milioni di euro per il fondo rotativo per le progettazioni estendendolo anche alle spese di assistenza e sondaggi;
4)	di riallocare gli stanziamenti di spesa riportati nell’allegato 5) all’interno dei programmi della Relazione previsionale e programmatica, così come dettagliato nel prospetto;
5)	di dare altresì atto che con riferimento al patto di stabilità interno il raggiungimento dell’obiettivo programmatico è assicurato mediante la contrazione dei pagamenti per spese di investimento sul 2011 per 0,35 milioni di euro, mentre sussistono maggiori possibilità di pagamento per gli anni 2012 e 2013 rispettivamente per euro 1,66 ed 1,38 milioni di euro (allegato 4);
6)	di dare atto che si procederà con successivo e separato atto alla modifica ed integrazione del piano triennale delle opere pubbliche e del relativo elenco annuale, per rendere coerenti le previsioni ivi contenute con le variazioni apportate con il presente provvedimento, e che, sino a tale momento, non potranno essere assunti impegni di spesa per quelle opere che saranno oggetto di modifica e che, attualmente, o non sono previste nel piano o risultano finanziate con diverse tipologie di entrata;
Stante l’urgenza, con separata votazione, con n. 23 voti favorevoli e n. 10 voti contrari (Bettega, Chirico, G. Colombo, De Capitani, Fortino, Locatelli, Mauri, Parolari, Piazza e Zamperini) e n. 1 astenuto (Siani)
DELIBERA
l’immediata eseguibilità della presente deliberazione, ai sensi dell’art. 134, comma 4, del decreto legislativo n. 267/2000.

Il presente verbale viene letto, approvato e sottoscritto.

     IL PRESIDENTE DEL CONSIGLIO COMUNALE	             IL SEGRETARIO GENERALE
 	  F.to          Alfredo Marelli					     F.to         Paolo Codarri

                                                                                                                                                                     

REFERTO DI PUBBLICAZIONE

Il sottoscritto Segretario Comunale, certifica che la presente deliberazione:

- viene pubblicata all’Albo Pretorio del Comune il 16.06.2011 e vi rimarrà affissa per 15 giorni consecutivi fino al 01.07.2011 ai sensi dell’art. 124, 1° comma, del D.Lgs. n. 267/2000.

                         IL SEGRETARIO COMUNALE
      Lì, 	16.06.2011              					  F.to        Paolo Codarri

CERTIFICATO  DI ESECUTIVITA’

La presente deliberazione E’ DIVENUTA ESECUTIVA in data ………………………………... .

		
IL  SEGRETARIO GENERALE
      Lì, 									    Paolo Codarri